申请注册尼维斯基金会（FSRC）牌照

以下是仁港永胜唐生根据自身多年从业经验整理的《尼维斯基金会（Foundation）注册及FSRC监管牌照申请完整指南》。本指南适用于希望在尼维斯（Nevis）设立私人基金会、家族基金会、资产隔离或财富传承结构，并申请由尼维斯金融服务监管委员会（FSRC）监管的基金会牌照的申请人或顾问机构。

---

一、牌照介绍

尼维斯基金会是一种结合公司与信托优点的法律实体，适用于资产保护、遗产规划、税务结构、家族财富管理等用途。尼维斯基金会可选择是否申请监管牌照，若从事受监管业务（如提供信托服务、资产管理等），须向尼维斯金融服务监管委员会（FSRC）申请相应牌照。

---

二、监管机构介绍

尼维斯金融服务监管委员会（FSRC - Nevis Branch）是尼维斯境内非银行金融实体的主管机关，负责以下事项：

• 注册和监管基金会、信托、公司、保险、金融服务商；

• 执行AML/CFT规定；

• 核准牌照申请；

• 年审及合规监管。

官方网址：https://www.nevisfsrc.com

---

三、持牌情况

截至2025年，尼维斯已注册数千家基金会结构，广泛用于全球财富传承、家族办公室、VASP持牌控股结构等。部分涉及监管义务的基金会（如托管服务、受托人职能）须申请FSRC发放的特许牌照。

---

四、牌照类型

---

五、申请优势

• 强资产保护性：抗审查、反强制执行能力强；

• 隐私保护高：无公开注册人资料；

• 税务中立：尼维斯无公司税、资本利得税；

• 可控结构设计：设立者可指定控制权路径；

• 可用于VASP结构搭建：如加密业务控股平台。

---

六、注册条件

• 至少一名设立人（Founder）；

• 至少一名理事（Council Member），可为自然人或法人；

• 注册代理人（Registered Agent）须为FSRC持牌服务商；

• 注册地址必须为尼维斯当地；

• 可指定受益人（Beneficiaries）或目的（Purposes）。

---

七、申请流程

1. 预设结构设计

• 明确设立目的：资产隔离、家族财富、控股公司等；

• 设计理事结构、保护人（Protector）、受益人结构。

2. 文件准备

• 起草《设立章程（Foundation Charter）》；

• 起草《章程细则（Bylaws）》；

• 填写FSRC注册表格；

• 委托注册代理人提交申请。

3. 注册成立

• 由注册代理提交资料至FSRC；

• 一般5-10个工作日可注册完成；

• 若涉及持牌业务，须进一步申请牌照。

4. 牌照申请（如适用）

• 提交业务计划书、合规政策、人员KYC；

• 指定合规人员（如提供信托/托管服务）；

• 等待FSRC审核，约3-6周完成审批。

---

八、所需材料

---

九、政府收费

---

十、牌照有效期

• 初次核发通常为1年；

• 每年续证需提交年审文件与费用；

• 不活跃或违规将被FSRC注销。

---

十一、年审与后续维护

• 年度提交年审报表及合规声明；

• 维持KYC资料更新；

• 若从事监管业务，须提交AML报告与财务报表；

• 定期更新理事信息与资产结构变更。

---

十二、银行开户与资产管理

• 可开设尼维斯或其他国际银行账户（如列支敦士登、香港、迪拜）；

• 可持有公司股权、不动产、证券、虚拟资产等；

• 开户建议配合结构说明信与CRS身份说明书。

---

十三、注意事项

• 并非所有基金会都需申请FSRC牌照，仅限提供托管/受托服务者；

• 注册代理人必须为FSRC认可机构；

• 基金会设立后即具法人资格，不可变更为公司；

• 法律文件应中英双语或英文为准，确保与监管要求一致。

---

十四、常见问题解答（FAQ）

Q1：可否使用基金会控股香港公司？
A1：可以，建议配合受益人/控制人声明及CRS合规文件。

Q2：可否设立者同时为理事？
A2：允许，但如涉及信托/托管服务建议避免利益冲突。

Q3：是否可以没有具体受益人？
A3：可以采用“目的型基金会”形式，用于慈善、资产隔离等。

Q4：能否进行加密资产托管？
A4：可以，但需申请信托服务或VASP类FSRC牌照，符合AML规定。

---

十五、概括提示

• 尼维斯基金会具高度灵活性和资产隔离保护作用，适合高净值人士、家族办公室、加密资产结构设计；

• 若涉及托管或金融服务，应当申请FSRC监管牌照；

• 建议全流程配合法律顾问及注册代理操作，确保CRS、FATCA、KYC、UBO申报等合规性。

---

十六、可选配套资料（可向仁港永胜唐生索取）

1. ✅《尼维斯基金会设立操作指南（Word）》

2. ✅《基金会结构图（含资产流向、控制权路径）》

3. ✅《FSRC监管牌照申请模板表格汇总》

4. ✅《年度合规与CRS审查提醒表》

5. ✅《境外银行开户结构说明信模板》

---

如需进一步协助，包括注册代理推荐、CRS合规设计、信托架构嵌套、跨境税务规划等服务，欢迎联系：

合规顾问：仁港永胜 RUNGANG Consulting
官网：www.jrp-hk.com
微信/电话：15920002080（深圳） | WhatsApp：+852-92984213（香港）

---

---

尼维斯基金会设立操作指南（完整实操流程）

---

一、适用场景与优势简述

尼维斯基金会适用于：

• 资产隔离与保护（可隔离法律诉讼风险）；

• 财富传承（可设定多代控制与分配机制）；

• 税务中立（尼维斯无资本利得税、无公司税）；

• 境外控股平台（可作为香港、新加坡、列支敦士登等公司的母公司）；

• 替代传统信托（无需设受托人，可自控结构）；

• 加密资产或海外不动产托管（若需，搭配VASP或FSRC牌照）。

---

二、设立前准备工作

---

三、法律架构设计建议

---

四、设立流程与时间线

---

五、设立所需文件清单

---

六、设立后的常规维护要求

• ✅ 每年年审与续费（约 USD 350～500）

• ✅ 更新理事信息（如有变更）

• ✅ 若有控股结构变更，应同步维护《UBO受益人说明表》

• ✅ 如申请监管牌照，需提交年度合规报告（详见FSRC要求）

---

七、开户与控股结构部署建议

银行开户建议：

文件准备：

• ✅ 内部章程英文翻译

• ✅ 控股路径图 + UBO路径说明

• ✅ 资金用途与来源说明

• ✅ 注册证书、理事名册、结构图

---

八、CRS / FATCA 合规指引

---

九、实操建议（重点总结）

• 资产隔离最佳实践：基金会 + 控股公司（香港/新加坡）+ VASP（如需）

• 控制路径安排：设保护人、表决机制、结构演化路径

• CRS身份分类逻辑：Passive NFE/ Active NFE/ FI身份配合账户结构设计

• 内部规则与操作文书建议：附操作手册、会议记录模板、银行说明信模板

• 银行KYC应对建议：提供详细结构图与资产来源信函，配合法律顾问协助

• 合规外包服务：建议委托专业合规服务公司（如:仁港永胜）提供年审合规与更新维护服务

---

十、推荐配套文档模板（可联系仁港永胜唐生定制）

---

基金会控股结构图示

✅ KYC 文件清单 + 模板说明

---

尼维斯基金会（FSRC）牌照常见问题解答（完整指南）

---

✅ 一、设立与基本结构类

Q1：尼维斯基金会与信托、公司有何不同？

A1：

• 基金会是独立法人实体，融合信托的目的性和公司的法律人格；

• 不设股东，由设立人赋予资产，由理事会管理；

• 适合资产保护、控股架构、家族传承场景；

• 无需受托人，设立人可间接控制（通过章程设计）；

• 可配套申请FSRC牌照以从事托管、金融服务等受监管业务。

---

Q2：哪些情况下必须申请FSRC牌照？

A2：主要包括以下情形：

---

Q3：是否所有尼维斯基金会都受FSRC监管？

A3：否。

• 仅涉及《尼维斯受监管服务法》（Regulated Service Providers Ordinance）规定业务的基金会，需受FSRC监管；

• 普通基金会仅在注册时需经FSRC完成设立存档，不必每年提交合规报表；

• 受监管基金会需遵守FSRC持续监管（包括AML报告、年度审计等）。

---

✅ 二、合规与受益人识别类

Q4：尼维斯基金会是否必须披露受益人？

A4：

• 不必向公众披露受益人信息；

• 但须向注册代理人和银行提供受益人（UBO）资料；

• 若涉及受监管业务（托管、资产管理等），须向FSRC申报UBO，配合KYC/AML审查；

• CRS/FATCA框架下，受益人资料也可能被报送交换。

---

Q5：尼维斯基金会如何满足AML/CFT合规要求？

A5：需具备以下要素：

---

Q6：是否可以外包合规职能？

A6：可以，但需满足：

• 委托对象为FSRC认可合规服务提供者；

• 最终责任仍由基金会承担；

• 建议签署书面协议，明确责任边界。

---

✅ 三、牌照申请流程与维护类

Q7：申请FSRC牌照要多久？

A7：

• 注册基金会约需5～10工作日；

• 若申请FSRC信托或金融服务类牌照，审批周期约为4～6周，取决于材料齐全度与业务复杂性；

• 若涉及VASP功能（如加密资产托管），可能需额外递交系统架构、安全政策等补充材料。

---

Q8：申请FSRC牌照需提交哪些资料？

A8：包括但不限于以下内容：

---

Q9：持牌基金会每年有哪些义务？

A9：年度维护包括：

---

✅ 四、税务与跨境监管类

Q10：尼维斯基金会是否需缴税？

A10：
尼维斯属低税/零税司法辖区，基金会：

• 无公司所得税、无资本利得税、无股息税；

• 不与中国或多数国家签订税务协定，但参与CRS自动信息交换体系；

• 如基金会控制人/设立人为税务居民，应考虑本国税务申报义务。

---

Q11：如何应对CRS与银行开户要求？

A11：建议配套材料：

---

Q12：持有加密资产是否需额外申报？

A12：

• 若基金会直接或间接持有虚拟资产（如通过冷钱包、交易平台），且提供托管、交易、转移服务，属于VASP活动；

• 建议主动申请FSRC监管牌照并制定虚拟资产操作合规政策；

• 否则面临运营风险或合规罚责。

---

✅ 五、实际操作建议类

Q13：是否可用于控股其他公司或开设家族信托？

A13：是的，推荐架构如下：

Founder → Nevis Foundation → BVI/HK控股公司 → Operating Co/Asset
↓
理事会/Council
↓
设保护人（如需）

此结构可：

• 实现资产隔离；

• 控制路径清晰；

• 可对接家族信托、子女教育基金、不动产等资产。

---

Q14：如基金会解散，资产如何处置？

A14：

• 依据章程与细则规定；

• 通常由理事会提议，保护人审核通过；

• 资产可转移至指定受益人或新成立的替代结构；

• 须向FSRC备案注销。

---

✅ 六、总结建议

建议要点	说明
✔ 设立前规划用途	确定用途（隔离？控股？托管？）决定是否须持牌
✔ 架构设计要清晰	包括理事会组成、保护人设置、控制机制
✔ 持牌即承担监管责任	定期合规更新与AML履行不可忽视
✔ 建议搭配专业代理人	可规避文件错误、提高开户与合规效率
✔ CRS分类与结构说明	尤其在跨境开户、投资、申报场景中尤为重要

---

---

FSRC持牌基金会申请文档模板包（结构说明 + 模板内容）

---

✅ 1.《牌照申请表格模板（Application Form）》

用途：向FSRC提交正式申请，启动审批流程。

结构包括：

• 基金会名称、注册号；

• 业务类别选择（信托服务 / 资产托管 / 其他金融服务）；

• 合规人员基本信息；

• 指定服务地区与客户来源国家；

• 联系人、注册地址、电话、电邮等信息；

• 设立人、理事会、受益人详细信息。

实操建议：

• 勿遗漏声明条款签名；

• 使用英文填写，确保与章程资料一致；

• 申请人签字需为主要负责人或代理人。

---

✅ 2.《商业计划书模板（Business Plan）》

用途：展示经营计划、服务内容、业务模式。

内容大纲：

1. 公司背景介绍

2. 拟提供服务说明（如受托管理、资产托管、加密资产服务）

3. 目标市场与客户类型

4. 内部组织架构与职责划分

5. 合规架构与AML制度安排

6. 风险控制策略

7. 财务预测（如3年期收入成本预测）

8. 信息技术与客户数据保护政策

9. 风险披露与退出机制

实操建议：

• 明确说明是否接触“高风险客户”或“虚拟资产”；

• 可附图说明结构层级与业务流向；

• 配套提交组织结构图与合规流程图。

---

✅ 3.《AML/CFT政策与程序模板（AML Policy）》

用途：说明反洗钱与反恐融资合规措施。

内容包括：

• 客户识别与验证（KYC）流程；

• 高风险客户审查机制；

• 可疑交易报告流程（STR/SAR）；

• 内部合规人员职责；

• 合规培训安排；

• 年度审计与内部监控；

• 数据留存机制（5年）；

• 第三方外包责任说明。

实操建议：

• 明确纳入VASP交易、加密钱包识别机制；

• 指定合规官并附履历证明；

• 如为家族自用型基金会，也建议保留基础KYC流程。

---

✅ 4.《控制权结构图 + CRS合规说明信》

用途：用于银行开户、FSRC信息说明、国际信息交换（如CRS/FATCA）配合。

文件内容：

A. 控制结构图（PDF格式）

Founder
↓
Foundation (Nevis)
↓
Council
↓
HoldCo（BVI/HK/Singapore）
↓
Operating Asset（Private Equity, Real Estate, Crypto Wallets）
B. CRS说明信模板（英文）：

To Whom It May Concern,

This letter serves to confirm that [NEVIS GLOBAL FOUNDATION] is classified under CRS as a Passive Non-Financial Entity (NFE) with controlling persons disclosed herein.

The Foundation is not engaged in any financial institution activities and does not provide services to the public. It is solely used for family asset holding and succession planning.

Attached please find the controlling person chart and UBO declaration.

Sincerely,
[Authorized Signatory]

实操建议：

• 所有UBO应配备护照/地址证明文件；

• 图文并茂配合KYC包使用；

• 建议配合《资产说明信》用于银行开户。

---

✅ 5.《KYC文件模板清单（Checklist + Forms）》

用途：用于FSRC及银行合规尽调。

KYC文件包括：

---

✅ 6.《会议决议模板 + 注册代理协议》

内容涵盖：

• 基金会章程通过决议；

• 任命理事会成员；

• 授权注册代理人为代表人；

• 批准申请FSRC监管业务；

• 决议签字页（配合章程生效）。

---

✅ 7. 可选附加材料（进阶）

若涉及加密资产或VASP业务，建议同时提交：

---

✅ 8. 打包形式建议（文件夹结构）

/Nevis_FSRC_Application_Package
│
├── 1_Application_Form.docx
├── 2_Business_Plan_Template.docx
├── 3_AML_Policy_Template.docx
├── 4_CRS_Structure_Diagram.pdf
├── 5_KYC_Folder/
│   ├── Director_Passport.pdf
│   ├── Address_Proof.pdf
│   ├── CV.docx
│   └── Source_of_Funds.docx
├── 6_Council_Resolution.docx
└── 7_Client_Onboarding_Checklist.xlsx